Si estás leyendo esto, seguramente recibiste un correo de la DIAN hace unos días con la famosa declaración sugerida de renta. Probablemente te estarás preguntando qué es esto, por qué te llegó, cuál debería ser el paso a seguir y qué significa recibirla.
¡No te preocupes! En Tributi.com te ayudamos a aclarar todas tus dudas.
¿Qué es la declaración sugerida de Renta?
Una ayuda tecnológica que ha creado la DIAN que consiste en que la entidad diligencia una parte de tu declaración tomando tu información exógena (información y datos reportada por terceros) para facilitar el cumplimiento de esta obligación tributaria.
Como esta alternativa cruza la información exógena podrás tener una orientación general para realizar tu declaración de renta, con la que podrás verificar y editar los campos o renglones de la declaración que la DIAN ya la diligenciado por ti, y terminar de diligenciar lo faltante en tu declaración.
¿Cómo sé si tengo declaración de renta sugerida?
Si no recibiste ningún correo de la declaración sugerida de renta puedes revisar directamente en la página de la DIAN en la sección de ¿Cómo consultar si tienes una Declaración de Renta Sugerida?. Aquí podrás ingresar tu número de documento y sabrás si tienes declaración de renta sugerida.
¿Por qué recibí un correo de declaración sugerida de renta?
La DIAN establece en cada año tributario unos topes para la declaración de renta en Colombia, relacionados con tus ingresos, bienes, compras, consumos, consignaciones y transferencias del año anterior.
Todas las personas naturales que cumplan con alguna de las siguientes condiciones deben declarar el impuesto sobre la renta en 2024:
- Tuviste ingresos durante este año el total de $59.377.000; quiere decir, $4.948.000 mensuales.
- El valor de tus bienes superó $190.854.000 a diciembre 31 de 2023.
- El valor total de tus compras y consumos excedió $59.377.000 durante el 2023.
- El valor total de tus compras con tarjeta de crédito excedió $59.377.000 durante el 2023.
- El valor total de tus consignaciones o transferencias bancarias recibidas excedió $59.377.000 durante el 2023.
Si cumpliste alguno de estos topes deberás declarar en el 2024 la información financiera del 2023, y por esto es que has recibido la declaración sugerida.
¿Qué incluye la declaración sugerida de renta?
Para el año gravable a declarar, se diligencian las siguientes casillas:
- Patrimonio bruto
- Deudas
- De la cédula general:
a. Ingresos brutos por rentas de trabajo.
b. Ingresos brutos por rentas de capital.
c. Ingresos brutos rentas no laborales.
d. Ingresos no constitutivos de renta (rentas de trabajo, capital y no laborales).
e. Aportes voluntarios AFC, FVP y/o AVC (rentas de trabajo, capital y no laborales).
f. Otras rentas exentas (rentas de trabajo).
g. Rentas exentas y/o deducciones imputables (limitadas) - Cédula de ingresos brutos por renta de pensiones del país y del exterior
- Cédula dividendos y participaciones.
- Ingresos por ganancias ocasionales en el país y en el exterior.
- Anticipo renta liquidado el año anterior.
- Saldo a favor del año gravable anterior.
- Retenciones año gravable a declarar.
Es importante que recuerdes que esta información corresponde a la información exógena reportada por terceros para el año gravable 2023.
¿Cómo acceder y diligenciar la declaración de renta sugerida?
La declaración de renta sugerida está disponible para ti, si perteneces a los siguientes 3 grupos de ciudadanos:
- Si estás inscrito en el RUT, con cuenta habilitada de usuario
- Si estás inscrito en el RUT, pero no tienes cuenta habilitada de usuario.
- Si todavía no te has inscrito en el RUT.
Si quieres acceder a ella, consulta el paso a paso para acceder a la declaración de renta sugerida 2023 de la DIAN aquí.
Algunas preguntas frecuentes
¿Tu información exógena no reporta los valores correctos?
La DIAN dice “Si encuentras inconsistencias en la información suministrada en la Declaración Sugerida del Impuesto sobre la Renta para personas naturales, debes contactar directamente con quien suministró esta información, teniendo en cuenta que esta es reportada por terceros y la DIAN no puede hacer correcciones.”
Sin embargo, generar estas reclamaciones puede ser un proceso muy largo, y como ya estamos en las fechas de declaración de renta puedes elegir entre dos opciones:
- Como la información registrada en la declaración sugerida de renta puede ser editada fundamentada en que cada persona conoce su propia realidad financiera a declarar, puedes editar tú mismo las casillas pre diligenciadas con los valores correctos y adicionalmente, los campos en donde no hay valor sugerido o en el que aparece en cero.
- Si no tienes claro tu realidad financiera, puedes dirigirte a Tributi.com en donde solo necesitarás subir tus certificados y soportes a la aplicación y podrás realizar tu declaración de renta fácil, rápido, con garantía y además, con asesoría tributaria por el chat en vivo por si tienes preguntas.
¿Qué debo hacer si no quiero aceptar la declaración sugerida de renta y prefiero diligenciar mi declaración desde cero?
Si la información contenida en la declaración sugerida de renta no refleja la realidad jurídica, económica y financiera de tu situación tributaria, o prefieres hacer tu declaración desde cero, es posible. Esta opción que genera la DIAN no es obligatoria y puedes decidir si tomarla o no.
¿Qué pasa si no cumplo ninguno de los topes y aún así recibí el correo de declaración sugerida?
Si no cumples con alguno de los topes anteriormente establecidos, pero a tu correo llegó el mensaje de declaración de renta sugerida, lo primero que debes hacer es revisar tu información exógena en la página de la DIAN y verificar qué datos han reportado los terceros sobre ti que quizás ocasionó la situación.
Puede haber dos casos:
- Si revisaste tu información exógena y te acercas bastante a alguno de estos, nuestra recomendación es que declares renta. Recuerda que declarar no significa pagar impuesto, pero sí puede evitarte alguna sanción ante la DIAN por no presentarla.
- Si revisaste tu información exógena y efectivamente no cumples alguno de los topes, así hayas recibido el correo o aparezcas en la DIAN con declaración de renta sugerida, NO debes declarar renta.
¿Cómo puedo revisar mi información exógena?
En este artículo podrás ver cómo ingresar y validar tu información exógena. Recuerda que estos pasos son únicamente para personas naturales (es decir, que están inscritas en el RUT)
En esta sección te lo resumimos en 6 pasos:
- Dirígete a la página https://www.dian.gov.co/
- Ingresa a Usuario Registrado
- Ingresa a NOMBRE PROPIO y digital tu cédula y tu clave del portal
- Una vez ingreses, le das clic a la opción Consultar Información Exógena, Información reportada por terceros
- Una vez le des clic deberás ACEPTAR y seleccionar el año (ej, 2022 o 2023) del que deseas el reporte de Información Exógena
- Por último, seleccionas la opción CONSULTAR y se te descargará un excel con tu Información Exógena ¡y ya está! Ya puedes revisar tu información y evaluar si está correcta.
La declaración de renta sugerida en resumen
- La declaración de renta sugerida es una alternativa editable que te ayuda a conocer el reporte de los terceros o información exógena para facilitar el cumplimiento de esta obligación tributaria.
- Si vas a tomar en cuenta la declaración de renta sugerida deberás terminar de diligenciar y modificar los campos faltantes de otras rentas, patrimonio, editar rentas exentas y deducciones (si aplica) y los campos que no tengan sugerencias. Recuerda que lo importante es que tengas muy claro toda tu situación tributaria para evitar errores.
- La declaración sugerida de renta aplica para ti, si eres una persona natural con ingresos provenientes única y exclusivamente de rentas de trabajo, capital, no laborales o de pensiones y en ningún caso es de la suma de las anteriores.
- Si la información existente en tu declaración sugerida de renta no refleja la realidad de tu situación tributaria, puedes dirigirte a Tributi.com para que juntos elaboremos tu declaración.
- La invitación con la declaración de renta sugerida es que revises tu realidad jurídica, económica y financiera y así logres determinar los valores reales para la presentación de la declaración, independiente de si la tomas con la declaración de renta sugerida o decides hacerla por otro medio, solo tú conoces tu información financiera.
Cuéntanos en comentarios si tienes alguna duda adicional sobre este tema.
Nos vemos en otro blog
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